金融机构客户识别领域，正悄然酝酿着新规，这使得金融机构的合规能力面临一场严峻考验。

近期，央行推出《金融机构客户受益所有人识别管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》），并向社会广泛征求意见。此《办法》标志着反洗钱监管从单纯的“形式合规”迈向“实质穿透”。据业内人士透露，监管部门正促使金融机构将受益所有人识别工作从简单的“资料留存”提升至“持续监测与动态管理”的层面。

然而，上海证券报记者在调研中发现，由于跨境多层架构存在信息壁垒，且企业备案意识较为淡薄，新规实施后，金融机构在实际操作中将遭遇诸多挑战。不少受访者指出，要解决客户识别问题，需从源头入手，持续推动经营主体主动备案，以此完善反洗钱体系。

合规标准迎来全面提升。为有效预防和遏制洗钱及恐怖融资活动，落实金融机构客户尽职调查要求，规范受益所有人识别核实工作，积极应对反洗钱国际评估，央行精心研究起草了该《办法》。

具体而言，《办法》明确了受益所有人识别核实的完整流程及要求，确定了应识别、保存的受益所有人身份信息和权利状况信息要素，同时规定金融机构应依据风险状况采取差异化的识别核实措施。

中国社会科学院金融研究所银行研究室主任李广子在接受上证报记者采访时表示，《办法》旨在预防和遏制洗钱与恐怖融资活动，对金融机构客户受益所有人识别在识别标准、核实要求、差异反馈义务等方面提出具体要求，并明确相应法律责任，为金融机构开展客户尽职调查、精准识别客户受益所有人提供有力依据。

北京市君泽君（深圳）律师事务所高级合伙人于欢向记者介绍：“过去金融机构多依靠客户提供的信息进行身份识别，而《办法》要求金融机构能够‘穿透’复杂的股权、信托或代持结构，精准找到最终控制或受益的自然人。”

同时，《办法》构建了“差异反馈机制”，要求机构将识别结果与监管系统备案信息进行比对，并在30个工作日内反馈差异。于欢认为，这在制度层面形成了完整的“识别—核实—反馈闭环”。

整体来看，这一制度设计对金融机构的合规要求更为严格。于欢指出：一方面，机构需在客户尽职调查环节增强数据穿透和风险识别能力，特别是在涉及跨境的结构性、信托或资管产品时；另一方面，新增的差异反馈义务意味着机构必须具备更强大的数据比对与信息验证机制。

细节和执行层面出现重大变革。近年来，我国在反洗钱领域不断加大力度，持续推进金融法治建设。《办法》的起草是我国反洗钱法律体系不断完善的关键一步。不过，上证报记者从多位银行业内人士处获悉，新规的落地将对金融机构的合规能力构成较大考验。

一位股份制银行合规部人员在接受上证报记者采访时称：“传统依赖客户主动披露的识别模式已无法满足监管需求。”新规要求对复杂股权结构、信托安排及代持关系进行实质性“穿透”，尤其在涉及跨境多层架构时，对信息验证的可得性与真实性构成严峻挑战。

某城商行反洗钱部门负责人向记者坦言，当前监管部门对反洗钱的要求比以往任何时候都更为严格和复杂。“新规并非全新内容，早在2017年就已提出，只是在细节和执行层面发生了重大变化。”

对机构而言，执行层面面临诸多挑战。上述人士向记者提及两点：

其一为识别标准的改变。过去，银行通常遵循线性、步骤化的识别流程，满足某个条件即可终止。如今，这些标准变为平行关系，银行必须全面排查所有可能性。例如，银行不仅要识别持股25%以上的股东，还需识别通过财务、人事等其他方式实施控制的个人。这意味着，一个企业的受益所有人可能从过去的最多四人，增加到七八人，极大增加了排查难度。

其二是信息收集和管理的压力增大。新规不仅要求识别的人数增多，对每个人需收集的信息项也更为详尽。“银行不能仅留存纸质文件，而必须将所有信息准确录入内部业务系统，并持续更新。”

源头治理需多方协同发力。随着新规即将落地，金融机构面临内部制度与流程的全面升级挑战。按照新规要求，机构必须对客户尽职调查制度进行系统性优化，构建涵盖识别、核实、更新到差异反馈的闭环管理流程。特别是在新客户开户、股权变更或信托设立等关键节点，受益所有人识别已成为强制触发条件。

在技术支撑方面，于欢建议金融机构搭建或引入穿透式股权结构识别系统，运用大数据和图谱分析等技术，对客户的股权、信托及代持关系进行动态穿透和风险画像。同时，推动与央行BOMIS（受益所有人信息查询管理系统）的数据接口对接或批量比对功能，实现差异自动预警与报告生成，降低人工干预带来的操作风险。

在风险管理方面，于欢建议依据“风险为本”原则，构建受益所有人识别风险等级模型，根据客户风险水平匹配不同的核实深度与更新频率。她表示：“对于高风险客户，如结构复杂、涉及境外控制人或代持关系模糊的情况，应采取强化措施，包括降低识别阈值、实地尽调、补充声明及高层审批等，以平衡监管合规与业务效率。”

不过，业内人士普遍认为，要真正攻克反洗钱这一难题，不能仅依靠金融机构独自努力，相关部门应充分发挥行政强制力，向企业发出明确的限期备案指令。

更为关键的是，广大企业主和个体工商户也应提高合规意识。一位银行业研究员在接受上证报记者采访时表示：“及时、准确备案受益所有人信息不仅是法律要求，更是企业诚信经营的体现。只有经营主体自觉行动起来，与监管部门、金融机构形成合力，才能真正构建高效、顺畅的反洗钱生态。”

（文章来源：上海证券报）

原标题：客户识别酝酿新规 金融机构合规能力临考

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